關(guān)于銀行信用證你需要知道的4大風險和防范措施
2020-11-04 18:13:29
2.信用證不符點風險與防范措施
3.信用證軟條款風險與防范措施
4.銀行自身信用風險及違規(guī)操作風險與防范措施
5.可轉(zhuǎn)讓信用證風險與防范措施
1.什么是信用證?
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信用證(Letter of Credit ,L/C)是銀行(即開證行)依照進口商(即開證申請人)的要求和指示，對出口商(即受益人)發(fā)出的、授權(quán)進口商簽發(fā)以銀行或進口商為付款人的匯票，保證在將來符合信用證條款規(guī)定的匯票和單據(jù)時，必定承兌和付款的保證文件。
2.信用證不符點風險與防范措施
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不符點是信用證支付中最常見的風險。“不符點”指買家開出信用證后，賣家沒有按照信用證的要求提交單據(jù)，一旦賣方的單證跟L/C上有不相符合的地方，即被記為一次不符點，即便只是1個標點或是1個字母與信用證不相符合。
一旦出現(xiàn)不符點，信用證的銀行信用將不復存在，并將其轉(zhuǎn)化為客戶的商業(yè)信用。由于單證不一致，銀行不承擔償付責任，你能否收回這筆錢取決于客戶的信用。如果客戶拒絕付款，賣方就會陷入困境，這就是信用證不符點的風險。
瑞豐德永的顧問團隊給出的建議是：
在收到信用證匯票時，請注意信用證的有效性，裝運日期是否在能安排的范圍內(nèi)，信用證是否需要客戶或其他第三方出具的證明或單據(jù)。請記住，只有受益人能夠制作的單據(jù)和文件才能被控制。為了更好地控制不符點，關(guān)鍵是要提前準備。
3.信用證軟條款風險與防范措施
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軟條款，是一種“陷阱條款”，簡單地說，出口商(受益人)需要第三方的合作來提交符合信用證要求的單據(jù)，即買方在整個交易中具有主動權(quán)。具有“軟條款”的信用證的開證人可以任意、單方面地使單據(jù)與信用證不符，即使受益人提交的單據(jù)與信用證規(guī)定相符，也可以免除其付款責任。這種信用證實際上是變相的、可撤銷的信用證。
瑞豐德永的顧問團隊給出的建議是：
首先必須仔細審證，盡早找到“軟條款”。在交易過程中，收到信用證后，應立即與合同核對條款是否與合同相符，是否可以辦到。一旦發(fā)現(xiàn)問題，應立即聯(lián)系申請人修改信用證，不要等到中途才發(fā)現(xiàn)情況不好。到那時，貨物已上船就來不及了。
其次，通過調(diào)查了解外企的情況，了解其在商界的信譽和聲譽。這是一個重要的先決條件，當談到業(yè)務，以避免找到錯誤的合作伙伴。
此外，我們應該明白，銀行信用和商業(yè)合同在對外貿(mào)易中是兩回事，應特別注意信用證條款中的要求和規(guī)定是否與已簽署的銷售合同相符。如果裝運時間、付款時間和付款銀行必須明確說明，最重要的是看它是否是不可執(zhí)行的信用證。
4.銀行自身信用風險及違規(guī)操作風險與防范措施
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有些銀行開出的信用證，其實信用等級并不高。由于許多國家(地區(qū))實行金融業(yè)開放，設立銀行的門檻不高，銀行數(shù)量龐大，資質(zhì)良莠不齊。另外，國家宏觀政治經(jīng)濟風險往往也會導致該地區(qū)銀行業(yè)的系統(tǒng)性信用風險。
同時，銀行的違規(guī)操作也會給信用證支付帶來風險，比如，目前規(guī)范信用證操作的國際慣例是UCP600.被絕大部分國家(地區(qū))的銀行所遵循。但是一些特定國家(地區(qū))的銀行，以及一些小銀行，存在不按UCP600操作的情況。
瑞豐德永的顧問團隊給出的建議是：
在小金額貿(mào)易中，盡量尋找國際排名5000名以內(nèi)的開證行;大金額貿(mào)易中，盡量尋找國際排名2000名以內(nèi)的開證行。此外，也應時刻關(guān)注該銀行所在國家的宏觀政治經(jīng)濟情況。為防止銀行違規(guī)操作，在與某些地區(qū)和國家進行外貿(mào)交易前，多向國內(nèi)相關(guān)銀行或?qū)I(yè)機構(gòu)了解該地銀行的操作特點。
5.可轉(zhuǎn)讓信用證風險與防范措施
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出口貿(mào)易中，最大的風險是，收不到貨款同時還無法對負債人主張債權(quán)，這種情況在信用證業(yè)務中也大量存在。
瑞豐德永的顧問團隊給出的建議是：
對于采用轉(zhuǎn)讓信用證交易的，盡量調(diào)整結(jié)算方式。
最后瑞豐德永也提醒企業(yè)，香港的銀行賬戶在國際貿(mào)易中是一個重要的工具，已有銀行賬戶的可以考慮開一間大銀行的賬戶，操作起來更方便。如果還沒有香港的銀行賬戶的話為拓展業(yè)務，開立銀行賬戶也很必要，以備不時之需。另外，跟銀行建立良好關(guān)系不只是買理財，辦理信用證也可以跟銀行建立好關(guān)系。
